¿Qué es un reporte de tendencias mensuales del balance general?

Los reportes de tendencias del balance general se consideran herramientas muy útiles para el cierre de mes y a menudo son utilizados por los contralores y contadores para rastrear los cambios en los saldos de las cuentas a lo largo del tiempo. Algunas de las funcionalidades clave de este tipo de reporte es que se muestra como un reporte de Balance General con formato para todos los meses de este año y del año pasado. Puede ampliar las columnas para ver los montos del débito y crédito. La parte inferior del reporte tiene un total para comprobar que cada mes tiene un balance a cero. A continuación, encontrará un ejemplo de este tipo de reporte.

Propósito de los reportes de tendencias del balance general

Las empresas y organizaciones utilizan los Informes de Tendencias del Balance General para detectar fácilmente posibles errores y anomalías mediante el seguimiento de la evolución del saldo de cualquier cuenta a lo largo del tiempo. Cuando se utilizan como parte de las buenas prácticas empresariales en el departamento de Contabilidad, una empresa puede mejorar su proceso y velocidad de cierre de mes, así como reducir las posibilidades de que se produzcan errores contables, como una contabilización incorrecta de una cuenta.

Ejemplo de reporte de tendencias del balance general

A continuación, se muestra un ejemplo de un reporte de tendencias mensuales del balance general con gráficos e indicadores de variación.

Ejemplo de Reporte de Tendencias del Balance General

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¿Quién utiliza este tipo de reporte?

Los usuarios típicos de este tipo de reportes son: Contralores y Contadores.

Otros reportes que se utilizan a menudo en conjunto con los reportes de tendencias del balance general

El Departamento de Contabilidad utiliza a menudo diferentes informes de tendencias del balance general, junto con los estados financieros de pérdidas y ganancias y del balance general, así como otras herramientas de gestión y control.

¿De dónde provienen los datos para el análisis?

Los datos reales (transacciones históricas) suelen provenir de sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP) como: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Netsuite y otros.

En los análisis en los que se utilizan presupuestos o previsiones, los datos suelen provenir de modelos internos de hojas de cálculo Excel o de soluciones profesionales de gestión del rendimiento corporativo (CPM/EPM).

 

¿Qué herramientas se utilizan normalmente para la presentación de informes, la planificación y Dashboards?

 

Ejemplos de programas informáticos empresariales utilizados con los datos y los sistemas de planificación de los recursos empresariales (ERP) mencionados anteriormente son:

  • Escritores de informes de ERP nativos y herramientas de consulta
  • Hojas de cálculo (por ejemplo, Microsoft Excel)
  • Herramientas de gestión del rendimiento corporativo (CPM) (por ejemplo, Solver)
  • Dashboards (por ejemplo, Microsoft Power BI and Tableau)

 

Soluciones tecnológicas de gestión del rendimiento corporativo (CPM) y más ejemplos

 

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