Informe sobre fuentes y usos de fondos para organizaciones del sector público

¿Qué es un informe de orígenes y usos de fondos?

Los informes de orígenes y usos de fondos se consideran estados financieros mensuales esenciales y son utilizados por los directores financieros y los controladores para proporcionar y revisar los estados financieros mensuales y las desviaciones presupuestarias. Algunas de las principales funcionalidades de este tipo de informe financiero es que se basa en parámetros y el usuario puede ejecutarlo para cualquier departamento y año/período. Las columnas típicas del informe incluyen: 1) Resultados mensuales reales, 2) Presupuesto, 3) Desviación (importe), 4) Desviación (porcentaje), Año real hasta la fecha (YTD), 5) Presupuesto YTD, 6) Desviación presupuestaria YTD (importe) y 7) Desviación presupuestaria YTD (porcentaje). Las filas enumeran los ingresos y los gastos por cuenta, así como los subtotales y el superávit/déficit neto. A continuación, encontrará un ejemplo de este tipo de informe financiero.

Propósito de los Informes de Fuentes y Usos de Fondos

Las organizaciones del sector público utilizan los informes de fuentes y usos de fondos para ofrecer a los dirigentes un detalle a nivel de cuenta del rendimiento real en comparación con el presupuesto, y permite a los usuarios desglosar las transacciones para responder a las preguntas sin tener que ponerse en contacto con contabilidad para buscar los datos por ellos. Cuando se utiliza como parte de las buenas prácticas empresariales en los departamentos de contabilidad, una entidad gubernamental puede mejorar sus decisiones estratégicas y agilizar los informes financieros, y puede reducir las posibilidades de que la falta de autoservicio o la limitación de los informes automatizados ralenticen las decisiones procesables.

Ejemplo de informe de fuentes y usos de fondos

Este es un ejemplo de un informe de orígenes y usos de fondos con análisis de desviaciones y desglose.

Ejemplo de informe de fuentes y usos de fondos para organizaciones del sector público

Puede encontrar cientos de ejemplos adicionales aquí

¿Quién utiliza este tipo de informe financiero?

Los usuarios típicos de este tipo de informe financiero son: Directores financieros, controladores, contables y ejecutivos.

Otros informes que se utilizan a menudo junto con los informes de orígenes y usos de los fondos

Los departamentos de contabilidad progresiva utilizan a veces varios informes de orígenes y usos de fondos, junto con los estados de flujo de caja, los balances, los informes de fondos, los cuadros de mando financieros, los balances de comprobación, los modelos de presupuestos anuales y otras herramientas de gestión y control.

¿De dónde provienen los datos para el análisis?

Los datos reales (transacciones históricas) suelen provenir de sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP) como: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Netsuite y otros.

En los análisis en los que se utilizan presupuestos o previsiones, los datos suelen provenir de modelos internos de hojas de cálculo Excel o de soluciones profesionales de gestión del rendimiento corporativo (CPM/EPM).

¿Qué herramientas se utilizan normalmente para la presentación de informes, la planificación y Dashboards?

Ejemplos de programas informáticos empresariales utilizados con los datos y los sistemas de planificación de los recursos empresariales (ERP) mencionados anteriormente son:

  • Escritores de informes de ERP nativos y herramientas de consulta
  • Hojas de cálculo (por ejemplo, Microsoft Excel)
  • Herramientas de gestión del rendimiento corporativo(CPM) (por ejemplo, Solver)
  • Dashboards (por ejemplo, Microsoft Power BI and Tableau)

Descubra cómo el software de gestión del rendimiento corporativo (CPM) de Solver lo puede ayudar en su industria específica!

  • Solver para los Bancos aquí
  • Solver para Cooperativas de Ahorro y Crédito aquí
  • Solver para Distribución aquí
  • Solver para Educación aquí
  • Solver para Gobiernos aquí
  • Solver para Salud aquí
  • Solver para Hospitalidad aquí
  • Solver para Seguros aquí
  • Solver para Manufactura aquí
  • Solver para Medios aquí
  • Solver para Organizaciones Sin Fines de Lucro aquí
  • Solver para Farmacéuticas aquí
  • Solver para Servicios Profesionales aquí
  • Solver para Bienes Raíces aquí
  • Solver para Minoristas aquí
  • Solver para Equipos Deportivos aquí
  • Solver para Empresas de Tecnología aquí

Soluciones tecnológicas de gestión del rendimiento corporativo (CPM) y más ejemplos

Vea cientos de ejemplos de informes, consolidaciones, planificación, presupuestos, previsiones y dashboards aquí

/por