驴Qu茅 es el Estado del Flujo de Caja de una Organizaci贸n Sin 脕nimo de Lucro?

Los estados del flujo de caja basados en tendencias se consideran informes financieros mensuales clave y son utilizados por los directores financieros y los contadores para analizar las tendencias de las salidas y entradas de efectivo. Una de las principales funciones de este tipo de informe de tendencias es que, bas谩ndose en el mes para el que el usuario ejecuta el informe, mostrar谩 din谩micamente los 煤ltimos 13 meses. En otras palabras, se trata de un estado de flujos de caja evolutivo. El ejemplo proporcionado est谩 formateado como un informe de flujo de caja indirecto. A continuaci贸n, encontrar谩 un ejemplo de este tipo de informe de tendencia

Prop贸sito del Estado del Flujo de Caja

Las organizaciones sin 谩nimo de lucro y las asociaciones utilizan el Estado de Flujo de Caja para controlar las tendencias que afectan a la posici贸n de tesorer铆a de la organizaci贸n. Cuando se utiliza como parte de las buenas pr谩cticas empresariales en el departamento de Planificaci贸n y An谩lisis Financiero (FP&A), una organizaci贸n puede mejorar su liquidez, as铆 como reducir las posibilidades de que se produzcan crisis de tesorer铆a.

Ejemplo del Estado del Flujo de Caja

A continuaci贸n, se muestra un ejemplo del Estado de Flujo de Caja de 13 meses consecutivos.

Ejemplo de Informe de Estado de Flujo de Efectivo para una Organizaci贸n Sin Fines de Lucro

Puede encontrar cientos de ejemplos adicionales aqu铆

驴Qui茅n utiliza este tipo de Reporte de Tendencias?

Los usuarios t铆picos de este tipo de informe de tendencias son: Ejecutivos, directores financieros, analistas y contadores.

Otros Informes de Tendencias que se utilizan a menudo junto con el Estado de Flujo de Caja

Los departamentos de Planificaci贸n y An谩lisis Financiero (FP&A) utilizan a menudo diferentes estados de flujo de caja, junto con balances, estados de actividades, tableros de control financiero, modelos de presupuesto y proyecciones y otras herramientas de gesti贸n y control.

驴De d贸nde provienen los datos para el an谩lisis?

Los datos reales (transacciones hist贸ricas) suelen provenir de sistemas de planificaci贸n de recursos empresariales (ERP) como: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Netsuite y otros.

En los an谩lisis en los que se utilizan presupuestos o previsiones, los datos suelen provenir de modelos internos de hojas de c谩lculo Excel o de soluciones profesionales de gesti贸n del rendimiento corporativo (CPM/EPM).

驴Qu茅 herramientas se utilizan normalmente para la presentaci贸n de informes, la planificaci贸n y dashboards?

Ejemplos de programas inform谩ticos empresariales utilizados con los datos y los sistemas de planificaci贸n de los recursos empresariales (ERP) mencionados anteriormente son:

  • Escritores de informes de ERP nativos y herramientas de consulta
  • Hojas de c谩lculo (por ejemplo, Microsoft Excel)
  • Herramientas de gesti贸n del rendimiento corporativo (CPM) (por ejemplo, Solver)
  • Dashboards (por ejemplo, Microsoft Power BI and Tableau)

Soluciones tecnol贸gicas de gesti贸n del rendimiento corporativo (CPM) y m谩s ejemplos

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