¿Qué es una Descripción Automatizada de los Estados Financieros de las Organizaciones Sin Fines de lucro

Los estados financieros con descripciones automatizadas se consideran herramientas modernas de análisis y son utilizados por los miembros de la Junta Directiva, los directores financieros y otros usuarios y contadores para obtener un estado financiero conciso, actualizado y fácil de leer. Algunas de las funcionalidades clave de este tipo de informe financiero y narrativo combinado es que suele ofrecer dos páginas (ver pestañas en la parte inferior de la imagen). La primera página es una narración generada automáticamente que extrae los indicadores más esenciales de la segunda página, que es un informe financiero ordinario. A continuación, encontrará un ejemplo de este tipo de informe financiero y descriptivo combinado.

Propósito de los Informes Auto Narrativos

Las organizaciones sin ánimo de lucro y las asociaciones utilizan los informes auto narrativos para proporcionar actualizaciones financieras muy fáciles de usar para los gerentes fuera del departamento de contabilidad. Cuando se utilizan como parte de las buenas prácticas empresariales en el departamento de Planificación y Análisis Financiero (FP&A), una organización puede mejorar sus conocimientos financieros y el compromiso de los gerentes, así como reducir las posibilidades de que pocas personas fuera de la contabilidad sigan y comenten el rendimiento financiero.

Ejemplo de Informe Auto Narrativo

Este es un ejemplo de informe descriptivo automatizado para un estado financiero de una organización sin ánimo de lucro.

Ejemplo de una Narrativa Automatizada para un Estado Financiero Sin Fines de Lucro

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¿Quiénes utilizan este tipo de combinación financiera y descriptiva?

Los usuarios típicos de este tipo de combinación financiera y descriptiva son: Ejecutivos, jefes de departamento, miembros de la junta directiva.

Otros informes financieros y narrativos combinados que suelen utilizarse junto con los informes auto narrativos

Los departamentos de planificación y análisis financiero (FP&A) utilizan a menudo diferentes informes auto narrativos, junto con balances, estados de actividades, estados de flujos de caja, tableros de control financiero y otras herramientas de gestión y control.

¿De dónde provienen los datos para el análisis?

Los datos reales (transacciones históricas) suelen provenir de sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP) como: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Netsuite y otros.

En los análisis en los que se utilizan presupuestos o previsiones, los datos suelen provenir de modelos internos de hojas de cálculo Excel o de soluciones profesionales de gestión del rendimiento corporativo (CPM/EPM).

¿Qué herramientas se utilizan normalmente para la presentación de informes, la planificación y Dashboards?

Ejemplos de programas informáticos empresariales utilizados con los datos y los sistemas de planificación de los recursos empresariales (ERP) mencionados anteriormente son:

  • Escritores de informes de ERP nativos y herramientas de consulta
  • Hojas de cálculo (por ejemplo, Microsoft Excel)
  • Herramientas de gestión del rendimiento corporativo (CPM) (por ejemplo, Solver)
  • Dashboards (por ejemplo, Microsoft Power BI and Tableau)

Soluciones tecnológicas de gestión del rendimiento corporativo (CPM) y más ejemplos

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