Bank CFO

Este artículo se centra en los cuadros de mando integral para bancos. Según BSC Designer, la implementación del cuadro de mando integral para bancos e instituciones financieras es algo muy complicado ya que existe una gran tentación de centrarse únicamente en los indicadores financieros.  Todos sabemos que los bancos trabajan con dinero para ganar más dinero.  Por lo tanto, es muy fácil ignorar los indicadores no financieros que tienen un impacto directo en el rendimiento financiero de los bancos.

¿Qué es un Cuadro de Mando en Banca?

Según TechTarget, un cuadro de mando de rendimiento es una representación gráfica del progreso a lo largo del tiempo de alguna entidad, como una empresa, un empleado o una unidad de negocio, hacia algún objetivo o metas específicas. Los cuadros de mando de rendimiento se utilizan ampliamente en muchas industrias, tanto en el sector público como en el privado. El cuadro de mando del rendimiento es un componente esencial de la metodología del cuadro de mando integral.

Comprender los Objetivos de los Cuadros de Mando Integral en el Sector Bancario

¿Qué le parece el siguiente escenario?  Los altos directivos del banco se van a un retiro en un bonito resort para concretar los objetivos estratégicos para los próximos uno, tres y cinco años.  Todos están de acuerdo en que el beneficio por acción (BPA) tendrá un crecimiento compuesto del 10% en los próximos cinco años, la base de clientes se duplicará, el ratio de venta cruzada de clientes mejorará de 1,6 a 2,5 y se eliminará el 10% de los empleados de bajo rendimiento del banco.  Todo el mundo se entusiasma con los objetivos, juega unas cuantas rondas de golf, realiza unos cuantos ejercicios de creación de equipos y luego vuelve a sus puestos de trabajo sin ningún plan de ataque.

Si se les pregunta unas semanas más tarde, sólo una cuarta parte de los directivos recordará los objetivos.  Y lo que es peor, probablemente sólo uno de cada veinte empleados del banco conozca siquiera la estrategia del banco.  El propósito del cuadro de mando integral para los bancos es conseguir que todo el mundo esté en la misma página.

Mejores Prácticas para las Medidas del Cuadro de Mando Integral para los Bancos

El Instituto de Rendimiento Avanzado afirma que los principios básicos del modelo original de cuadro de mando integral de los doctores Robert Kaplan (Escuela de Negocios de Harvard) y David Norton han tenido una enorme influencia en el pensamiento posterior sobre el tema.  Su idea principal era que un cuadro de mando integral debía centrarse en las cuatro perspectivas clave:

  • Finanzas
  • Cliente
  • Procesos internos
  • Aprendizaje y crecimiento

La Perspectiva Financiera

Estos parámetros suelen centrarse en los objetivos de ingresos y beneficios.  Un banco comparará estas cifras con los resultados anteriores, el presupuesto y los compañeros.  Una medida que me pareció eficaz fue comparar la rentabilidad de la sucursal con la de otras sucursales.  Las que se situaban en el cuartil superior obtenían una puntuación de cuatro, los dos cuartiles intermedios una puntuación de tres y dos, y el cuartil inferior una puntuación de uno.  El objetivo de una sucursal era no obtener un uno.  Otra medida que resulta eficaz es el ratio de eficiencia.  Éste mide el costo de los ingresos, que se calcula dividiendo los gastos por los ingresos.  Por ejemplo, un ratio de eficiencia del 45% significa que cada dólar de ingresos cuesta 0,45 dólares de recaudación.  El objetivo es reducir este ratio.

La Perspectiva del Cliente

Esta perspectiva examina las medidas en relación con los clientes y el mercado. Analizan el crecimiento de los clientes y los objetivos de servicio, así como la cuota de mercado y los objetivos de marca. Las medidas típicas incluyen la satisfacción del cliente, los niveles de servicio, los ratios de ventas cruzadas, la cuota de mercado y el conocimiento de la marca.  Muchos de estos datos proceden del departamento de marketing.  El objetivo principal es aumentar la cuota de cartera del banco entre sus clientes y el mercado circundante.

La Perspectiva del Proceso Interno

El banco invierte constantemente en los empleados, la tecnología y los edificios.  Estas medidas examinan la eficacia de estas inversiones a lo largo del tiempo.  Algunas de las medidas serán los activos, los depósitos o los ingresos por equivalente a tiempo completo (ETC).  Otras medidas serían los ingresos por metro cuadrado.  La clave de estas medidas es la amortización de las distintas inversiones fijas.  Si una medida es demasiado alta, es posible que tenga que invertir en otro ETC.

La Perspectiva de Aprendizaje y Crecimiento

Se centra en los drivers intangibles del futuro y suele desglosarse en los siguientes componentes:

  • Capital humano (habilidades, talento y conocimientos)
  • Capital de información (bases de datos, sistemas de información, redes e infraestructura tecnológica)
  • Capital organizativo (cultura, liderazgo, alineación de los empleados, trabajo en equipo y gestión del conocimiento).

Algunos ejemplos típicos de medidas e indicadores clave de rendimiento (KPI) son el compromiso del personal, la evaluación de las competencias, los resultados de la gestión del rendimiento y las auditorías de la cultura corporativa.  Este tipo de objetivos son los más difíciles de medir y a menudo son subjetivos.  Cuando trabajé en IBM, abordaron esta estrategia exigiendo a cada uno de sus empleados que obtuviera 40 horas de formación al año.  Ofrecían muchas clases internas y hacían un seguimiento de las horas por empleado.

¿Dónde obtener ayuda con los cuadros de mando integral para los bancos?

Hay muchos proveedores que ofrecen gestión del rendimiento corporativo, a menudo denominada CPM.  La clave es que necesita un socio que le ayude a crear un cuadro de mando integral para bancos, concretamente.  Si acaba de empezar con la parte financiera de su cuadro de mando, Oracle Hyperion Financial Management, SAP Business Planning & Consolidation, IBM – Cognos TM1 y Solver son todas buenas soluciones para capturar las estadísticas de su cuadro de mando y presentar los KPI del cuadro de mando en forma de informe o dashboard.

Si está preparado para abordar las perspectivas de cliente, proceso interno y crecimiento y aprendizaje, necesitará una base de datos con un buen motor de generación de informes.  Podría considerar IBM Cognos, SAP BusinessObjects, Oracle Business Intelligence Enterprise Edition y de nuevo Solver.

Ya sea que esté haciendo un seguimiento de una o de las cuatro perspectivas clave en su cuadro de mando bancario, Solver es una solución que crecerá con su empresa y su complejidad, ya que la solución es muy escalable. Solver, Inc. se complace en responder a cualquier pregunta y, en general, en revisar la solución de informes y cuadros de mando de Solver, fácil de usar, basada en Excel y en la nube, para los usuarios del sector bancario y financiero.  Consiga que toda su organización esté en la misma página hoy mismo para que todo el mundo se dirija hacia las metas y objetivos estratégicos del banco utilizando los cuadros de mando integral para bancos.

Liquidity Analysis Dashboard Example

Este artículo se centra en lo mejor de ambos mundos: una solución de informes de primera clase y una herramienta de visualización líder.

Análisis de AR, AP y Cash con listas clasificadas y tendencias.

Ni la visualización de datos con dashboards ni los redactores de informes financieros son en absoluto nuevos. De hecho, ambas tecnologías se remontan a finales de los 80 y principios de los 90. Sin embargo, los ejecutivos y jefes de departamento tuvieron que sufrir experiencias de diseño deficientes, falta de alimentación de datos automatizada, etc. Luego, a medida que estas funciones mejoraban, surgió otro problema: las empresas que creaban herramientas de información financiera casi nunca eran las mismas que creaban herramientas de dashboard. Claro que hubo adquisiciones en ambos campos, pero nada se mantuvo o se convirtió en líder del mercado en ambas áreas.

Después de 30 años, todavía no existe una experiencia de usuario combinada en la que la Oficina de Finanzas pueda utilizar «lo mejor de ambos mundos» para proporcionar a sus equipos de gerentes informes y análisis de primera clase. Actualmente, la experiencia preferida es en la nube. Esto suele proporcionar un mayor retorno de la inversión durante un periodo de tiempo más largo porque, en la década de 2020, el mundo empresarial está trasladando definitivamente sus aplicaciones a la nube a un ritmo cada vez más rápido.

Ejemplos de los Dos Campos Tecnológico

Ejemplos de estos dos «campos tecnológicos» son las herramientas de visualización, por un lado, con soluciones como Power BI (Microsoft), Tableau (Salesforce) y Cliq (Thoma Bravo), y las herramientas de gestión del rendimiento corporativo, por otro, como Adaptive Insights (Workday), Solver (Solver, Inc.) y Prophix (Prophix).

¿Cómo pueden los directores financieros del mundo ofrecer a sus clientes internos tanto informes de primera clase como una solución de visualización líder? En primer lugar, pueden evitar invertir en híbridos mediocres que los vendedores y consultores demasiado ansiosos suelen promover. En otras palabras, dashboards que tratan de ser herramientas de información financiera y herramientas de información financiera que tratan de ser dashboards. La falta de funcionalidad y flexibilidad de estos híbridos suele llevar a otros departamentos (fuera de la Oficina de Finanzas) a comprar sus propias soluciones de primera clase. Esto a menudo conduce a inversiones desperdiciadas, exceso de formación y malas integraciones. Esto último suele dar lugar a «muchas versiones de la verdad». Esto significa que hay diferentes fórmulas y bases de datos que proporcionan la misma información, como los ingresos o el margen bruto, pero que no se concilian entre las herramientas de la empresa.

Lo Mejor de los Dos Mundos

Recientemente, con todos los proveedores mencionados proporcionando sus soluciones como ofertas en la nube con integraciones que mejoran constantemente, existe ahora una nueva oportunidad para que la Oficina de Finanzas proporcione «lo mejor de ambos mundos» en la visualización y en los informes financieros. En Solver, por ejemplo, tomamos la decisión de ofrecer una profunda integración con la solución Power BI de Microsoft, para que nuestros clientes de Solver puedan automatizar y agilizar tanto la experiencia de los informes financieros como la visualización y el análisis que proporcionan a sus gerentes.

Dashboard de Power BI con KPIs financieros y enlaces directos a informes financieros en Solver

Este tipo de solución permite a los aficionados a los dashboards trasladar su análisis a los informes financieros con un simple clic en un enlace, mientras que los gerentes que antes dependían sobre todo de los informes formateados pueden ahora obtener visualizaciones potentes e interactivas. La integración directa garantiza «una sola versión de la verdad» mientras los gerentes navegan de un lado a otro.

Así pues, mientras los proveedores y las empresas de consultoría ofrecen los mejores dashboards y soluciones de información financiera integrados, ¿qué puede hacer el director financiero para tomar decisiones más rápidas y mejores en toda la organización? Hablaremos de ello en un próximo blog.

Solver permite tomar decisiones de clase mundial, con Solver, una suite líder de CPM en la web, compuesta por presupuestos, informes, tableros de control y bodega de datos, entregados a través de un portal web. Solver está reinventando el CPM en la nube con su solución de nueva generación. Solver capacita a los usuarios de la empresa con características modernas, incluyendo el uso innovador de Excel en el proceso de diseño de informes. Si está interesado en saber más, nuestro equipo está encantado de conocer sus necesidades y objetivos empresariales.