Top-down Profit & Loss Budget Form

Was ist ein Top-Down-Gewinn- und Verlust-Budgetformular?

Top-Down-Gewinn- und Verlust-Budgetmodelle gelten als Was-wĂ€re-wenn-, Break-back- oder Modellierungsvorlagen (je nachdem, wen Sie fragen) und werden von Budgetmanagern und Analysten verwendet, um schnell Budget- oder Prognoseszenarien zu erstellen. Eine der wichtigsten Funktionen dieser Art von Budgetmodellen ist die automatische Berechnung von Einnahmen und Ausgaben fĂŒr alle Abteilungen und GL-Konten. Der Benutzer kann den Zielgewinn im oberen Teil des Formulars eingeben. Die Formeln berechnen dann dynamisch alle Zeilen und verteilen die JahresbetrĂ€ge auf die Monate. Dabei kann eine pauschale Verteilung verwendet werden oder die Berechnungen basieren auf der SaisonalitĂ€t des letzten Jahres. Jedes Konto (Zeile) kann auch nach oben oder unten angepasst werden, wenn eine besondere Behandlung erforderlich ist. Nachstehend finden Sie ein Beispiel fĂŒr diese Art von Budgetmodell.

Zweck der Top-down-GuV-Budgetformulare

Unternehmen und Organisationen verwenden Top-down-GuV-Budgetformulare, um einem Budgetverantwortlichen die einfache und schnelle Erstellung einer oder mehrerer GuV-Budgetversionen zu ermöglichen. Wenn sie als Teil guter GeschĂ€ftspraktiken in einer Abteilung fĂŒr Finanzplanung und -analyse (FP&A) eingesetzt werden, kann ein Unternehmen seine FĂ€higkeiten zur Szenarioplanung verbessern und die Risiken reduzieren, die mit klassischen Bottom-up-Budgets verbunden sind, die den Budgetprozess in die LĂ€nge ziehen, oder wenn ein Unternehmen nur Zeit fĂŒr die Erstellung eines einzigen Budgetszenarios hat.

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Beispiel fĂŒr ein Top-down-GuV-Budgetformular

Hier ein Beispiel fĂŒr ein GuV-Budgeteingabeformular mit verschiedenen Funktionen wie Kommentaren, Streuung und etc….

Top-down-Gewinn- und Verlust-Budget-Formular
Top-down-Gewinn- und Verlust-Budget-Formular

Hier finden Sie 100 weitere Beispiele.

Wer verwendet diese Art von Budgetmodell?

Die typischen Benutzer dieser Art von Budgetmodell sind: FinanzvorstÀnde, Budgetverantwortliche und Abteilungsleiter.

Andere Budgetmodelle, die hÀufig in Verbindung mit Top-down-GuV-Budgetformularen verwendet werden

Die meisten Abteilungen fĂŒr Finanzplanung und -analyse (FP&A) verwenden mehrere verschiedene Top-down-GuV-Budgetformulare sowie klassische Bottom-up-Budgetformulare, die oft detaillierte Vorlagen fĂŒr Gehaltsabrechnungen, Investitionsausgaben, VerkĂ€ufe und andere Verwaltungs- und Kontrollinstrumente enthalten.

Woher stammen die Daten fĂŒr die Analyse?

Die Ist-Daten (historische Transaktionen) stammen in der Regel aus Enterprise Resource Planning (ERP)-Systemen wie: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Netsuite und andere.

Bei Analysen, in denen Budgets oder Prognosen verwendet werden, stammen die Daten meist aus internen Excel-Tabellenmodellen oder aus professionellen Corporate Performance Management (CPM/EPM)-Lösungen.

Welche Tools werden typischerweise fĂŒr Reporting, Planung und Dashboards verwendet?

Beispiele fĂŒr Unternehmenssoftware, die mit den oben genannten Daten und ERPs verwendet wird, sind:

  • Native ERP-Berichtsschreiber und Abfragetools
  • Tabellenkalkulationen (zum Beispiel Microsoft Excel)
  • Tools fĂŒr das Corporate Performance Management (CPM) (z. B. Solver)
  • Dashboards (z. B. Microsoft Power BI und Tableau)

Corporate Performance Management (CPM) Technologielösungen und weitere Beispiele