Profit & Loss Budget Analysis Report Example

Was ist ein Gewinn- und Verlust-Budgetanalysebericht?

GuV-Budgetberichte gelten als Budgetanalyse-Tools und werden von Budgetmanagern und FĂŒhrungskrĂ€ften verwendet, um das endgĂŒltige Budget auf einer zusammenfassenden Ebene zu ĂŒberprĂŒfen. Eine der wichtigsten Funktionen dieser Art von Managementberichten ist der Vergleich des Budgets mit den tatsĂ€chlichen Zahlen des laufenden Jahres und der Prognose fĂŒr den Rest des Jahres. Er zeigt auch Abweichungen zwischen dem Budget und den tatsĂ€chlichen Ergebnissen des letzten Jahres. WĂ€hrend der obere Teil des Berichts eine grafische Zusammenfassung der Metriken bietet, kann der Benutzer auch jede Zahl im Bericht aufschlĂŒsseln, um transaktionsbezogene Budget- oder Ist-Daten zu sehen. Nachstehend finden Sie ein Beispiel fĂŒr diese Art von Managementbericht.

Zweck von Budgetanalyseberichten

Unternehmen und Organisationen verwenden Budgetanalyseberichte, um die Budgetgenauigkeit zu erhöhen und um mehrere verschiedene Budgetszenarien zu prĂŒfen, um das wahrscheinlichste Ergebnis zu ermitteln. Wenn sie als Teil guter GeschĂ€ftspraktiken in einer Abteilung fĂŒr Finanzplanung und -analyse (FP&A) eingesetzt werden, kann ein Unternehmen seine FĂ€higkeit verbessern, optimale Budgets zu erstellen, und das Risiko von vermeidbaren Budgetabweichungen verringern.

Beispiel fĂŒr einen Budgetanalysebericht

Hier finden Sie ein Beispiel fĂŒr einen Gewinn- und Verlust-Budgetbericht mit Diagrammen und Abweichungsanalyse.

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Hunderte von weiteren Beispielen finden Sie hier.

Wer verwendet diese Art von Managementbericht?

Die typischen Benutzer dieser Art von Managementberichten sind: FĂŒhrungskrĂ€fte und Budgetverantwortliche.

Andere Managementberichte, die hÀufig in Verbindung mit Budgetanalyseberichten verwendet werden

Progressive Abteilungen fĂŒr Finanzplanung und -analyse (FP&A) verwenden manchmal mehrere verschiedene Budgetanalyseberichte zusammen mit Bilanz- und Cashflow-Budgetanalyseberichten, Abteilungsdetails und anderen Management- und Kontrollinstrumenten.

Woher stammen die Daten fĂŒr die Analyse?

Die Ist-Daten (historische Transaktionen) stammen in der Regel aus Enterprise Resource Planning (ERP)-Systemen wie: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Netsuite und andere.

Bei Analysen, in denen Budgets oder Prognosen verwendet werden, stammen die Daten meist aus internen Excel-Tabellenmodellen oder aus professionellen Corporate Performance Management (CPM/EPM)-Lösungen.

Welche Tools werden typischerweise fĂŒr Reporting, Planung und Dashboards verwendet?

Beispiele fĂŒr Unternehmenssoftware, die mit den oben genannten Daten und ERPs verwendet wird, sind:

  • Native ERP-Berichtsschreiber und Abfragetools
  • Tabellenkalkulationen (zum Beispiel Microsoft Excel)
  • Tools fĂŒr das Corporate Performance Management (CPM) (z. B. Solver)
  • Dashboards (z. B. Microsoft Power BI und Tableau)

Corporate Performance Management (CPM) Technologielösungen und weitere Beispiele